Tesis profesional presentada por

José Luis Amador Hernández Luis Enrique Nava Rugerio

Licenciatura en Actuaría. Departamento de Actuaría. Escuela de Ciencias, Universidad de las Américas Puebla.

Jurado Calificador

Presidente: Mtro. Rubén Octavio López Haro
Vocal y Director: Mtro. Alfredo Efraín Arceo Franco
Secretario: Mtro. José Raúl Castro Esparza

Cholula, Puebla, México a 8 de diciembre de 2004.

Resumen

El comportamiento humano está expuesto a muchos riesgos, a pesar de que es imposible para el individuo la predicción o prevención completa de la ocurrencia de los riesgos, es posible e importante la proyección de los efectos financieros que se contraerían por el acontecimiento de algún siniestro.

Desde el punto de vista del individuo, un seguro es un contrato en el cual por una cantidad estipulada, denominada prima, una parte (la aseguradora) acuerda el pago a la otra (asegurado o beneficiarios) una cantidad definida por la ocurrencia de los siniestros descritos en el contrato.

Las normas que rigen el cálculo y manejo de las reservas se encuentran en los siguientes apartados:

  • Ley General de Instituciones Mutualista y de Seguros
  • Ley sobre el Contrato de Seguro
  • Circulares sobre Reservas
  • Reglamento del Seguro de Grupo
  • Estándares de Práctica Actuarial

Índice de contenido

Capítulo 1. Presentación del problema (archivo pdf, 25 kb)

  • 1.1 Planteamiento del problema
  • 1.2 Objetivo general
  • 1.3 Objetivos específicos
  • 1.4 Justificación e importancia del tema
  • 1.5 Limitaciones del estudio
  • 1.6 Terminología

Capítulo 2. Marco teórico y revisión literaria (archivo pdf, 88 kb)

  • 2.1 Antecedentes del seguro y reservas en riesgo
  • 2.2 Marco legislativo de los seguros en México
  • 2.3 Normatividad para la valuación de reservas matemáticas
  • 2.4 Margen de solvencia
  • 2.5 Método estatutario y U.S. GAAP
  • 2.6 Modelación

Capítulo 3. Cálculo de la reserva matemática (archivo pdf, 96 kb)

  • 3.1 Prima única de riesgo
  • 3.2 Método de prima neta nivelada
  • 3.3 Prima de tarifa
  • 3.4 Métodos para el cálculo de las reservas

Capítulo 4. Bases técnicas para la suficiencia de reservas matemáticas (archivo pdf, 388 kb)

  • 4.1 Conceptos generales para la suficiencia de la reserva matemática
  • 4.2 Ejemplificación numérica del uso de las bases técnicas con IBNR
  • 4.3 Ejemplificación numérica del uso de las bases técnicas con siniestros por seguro directo
  • 4.4 Simulación
  • 4.5 Arquitectura del software de aplicación
  • 4.6 Manual de uso del software de aplicación

Capítulo 5. Aplicación de la investigación (archivo pdf, 159 kb)

  • 5.1 Reserva matemática de una cartera de 40 pólizas en vigor
  • 5.2 Reserva matemática de una cartera de 40 pólizas en vigor sin información de los siniestros ocurridos no reportados
  • 5.3 Reserva matemática con siniestros por seguro directo

Capítulo 6. Conclusiones (archivo pdf, 10 kb)

  • 6.1 Conclusiones
  • 6.2 Recomendaciones

Referencias (archivo pdf, 8 kb)

Anexo A. Circular S - 10.1.2 (archivo pdf, 327 kb)

Anexo B. Circular S - 13.1 (archivo pdf, 1 mb)

Anexo C. Estándar de Práctica Actuarial No. 3 (archivo pdf, 611 kb)

Anexo D. Estándar de Práctica Actuarial No. 4 (archivo pdf, 591 kb)

Amador Hernández, J. L., Nava Rugerio, L. E. 2004. Suficiencia de reservas en seguros tradicionales a largo plazo. Tesis Licenciatura. Actuaría. Departamento de Actuaría, Escuela de Ciencias, Universidad de las Américas Puebla. Diciembre. Derechos Reservados © 2004.